개인사업자라면 소득세 부담을 줄이기 위해 다양한 절세 전략을 사용할 수 있습니다.
아래 절세 팁들을 활용하면 세금을 효과적으로 줄일 수 있어요!
1. 필수 절세 전략
① 경비를 꼼꼼하게 정리하라
경비 항목: 매출에 필요한 비용을 경비로 인정받아 소득을 줄일 수 있습니다.
임대료, 인건비, 전기·수도료, 차량유지비 등 필수 경비
접대비, 광고비, 회의비 등도 사업과 관련 있다면 인정 가능
팁: 매출과 직접 관련 없는 지출도 경비로 처리할 수 있으므로, 반드시 영수증을 보관하세요.
② 사업용 계좌/카드 사용하기
사업용 통장: 모든 매출과 경비를 한 통장으로 관리하면 세무 자료 준비가 쉽습니다.
사업용 신용카드: 국세청 홈택스에 등록된 사업용 카드로 사용하면 경비 인정이 쉬워요.
팁: 개인 지출과 사업 지출을 철저히 분리하세요.
③ 감가상각비 활용하기
고가의 장비, 컴퓨터, 차량 등을 구매했을 경우, 한 번에 비용 처리하지 않고
감가상각으로 처리하여 여러 해에 걸쳐 경비로 인식할 수 있습니다.
④ 세액공제 적극 활용하기
고용 세액공제: 청년이나 경력단절 여성을 고용할 경우 세금 공제 혜택을 받을 수 있습니다.
신용카드 매출세액공제: 카드 결제 매출에 대해 일정 비율만큼 부가가치세 공제를 받을 수 있습니다.
⑤ 간이과세자 제도 활용
연 매출이 8,000만 원 미만이라면 간이과세자로 전환 가능하여 부가세 부담이 크게 줄어듭니다.
2. 장기적인 절세 전략
① 연금저축/IRP 가입
개인사업자도 연금저축과 IRP에 가입하여 세액공제를 받을 수 있습니다.
연간 최대 700만 원까지 공제 가능 (세액공제율: 12%~15%)
② 가업 승계 또는 가족 고용
가족을 직원으로 고용하면 인건비를 경비로 처리할 수 있습니다.
단, 가족의 인건비는 실제로 지급된 것이 입증되어야 합니다.
③ 노란우산공제 가입
개인사업자를 보호하기 위한 노란우산공제에 가입하면 소득공제 혜택을 받을 수 있습니다.
납입금 전액을 연간 최대 500만 원까지 소득공제 받을 수 있어요.
3. 부가가치세 절세 팁
① 매입세액 공제 챙기기
부가가치세 신고 시, 모든 매입자료(세금계산서, 카드 영수증 등)를 챙기면
매출세액에서 매입세액을 공제받을 수 있습니다.
팁: 세금계산서를 늦게 발급받거나 누락하지 않도록 꼭 관리하세요.
② 의제매입세액 공제 (음식점 등 해당 업종)
음식점이나 제조업종의 개인사업자는 농산물, 수산물 구입 시 일정 부분 부가가치세 공제를 받을 수 있습니다.
4. 세무사 활용
개인사업자일 경우 세금 신고가 복잡할 수 있으므로 세무사를 활용하면 절세 효과가 더 커질 수 있습니다.
매출, 매입 관리가 복잡하다면 전문 세무서비스를 이용하는 것도 추천합니다.